Seminar paper de l'anne 2003 dans le domaine Gestion d'entreprise - Banque, Bourse, Assurance, note: 1,7, Universit Montpellier 1, langue: Franais, rsum Le risque de crdit qui est le rique de dfaut de remboursement de l'emprunteur reprsente le risque principal pour une banque. Depuis les annes 80 ce rique n'a cess d'augmenter ce qui faisait apparatre le systme bancaire de plus en plus fragile. La raison la plus importante pour cette fragilit tait la faiblesse relative du montant des fonds propres de la banque face  des risques de plus en plus levs. Cette volution conduisait le Comit de rglementation bancaire (Comit de Ble)1  proposer un accord sur le niveau minimum des fonds propres pour les banques internationales - l'Accord de Ble de 1988. Il a t adopt par plus de 100 pays, et son objectif principal tait d'accrotre la scurit des banques. Dans les annes 90 le risque continuait  augmenter et on pouvait observer de nombreuses faillites de banques. Mais aussi la progressivit de l'innovation des marchs financiers et l'accroissement de la complexit des transactions financires poussaient le Comit de Ble  travailler sur un nouvel accord sur les fonds propres. Les rglementations devraient tre mieux adaptes aux risques et les banques devraient tre pousses  amliorer continment leur gestion et leur surveillance des risques. Le nouveau systme est plus flexible et doit apporter sa contribution  la scurit du systme financier global ainsi qu' l'amlioration de l'galit concurrentielle. Le chapitre 2 donne une vue d'ensemble de ce nouvel Accord de Ble qui est constitu de trois piliers. Le chapitre 3 explique le nouveau traitement du risque de crdit - le calcul du poids de risque  l'aide de l'approche standard, l'application de notations internes et la question de l'emploi de modles de risque de crdit.